Les tranches de revenu pour tes impôts 2023 au Canada sont sorties et voici quoi savoir

Le début de la saison des impôts a sonné et c'est le bon moment de vérifier quel est le taux d'imposition de l'Agence du Revenu du Canada (ARC) en fonction de tes revenus de 2023. Ajustés en fonction du coût de la vie, ces montants te seront utiles si tu prévois jouer au comptable en produisant ta déclaration de revenus toi-même cette année via Mon dossier pour les particuliers de l'ARC. Voici quoi savoir avant de t'aventurer dans la paperasse et d'avoir de mauvaises surprises sur le montant que tu dois au fédéral.

Les seuils de revenu imposable au fédéral ont été récemment revus d'après un taux d'indexation de 6,3 %. Cette mesure a pour effet d'augmenter les montants de plusieurs déductions et crédits d’impôt auxquels tu pourrais avoir droit. Par exemple, le revenu maximal de la plus petite tranche d'imposition est passé de 50 197 $ à 53 359 $ pour l'année 2023.

Ça vaut la peine de faire tes calculs pour tes impôts, surtout si tu as changé de tranche de revenu l'an dernier. Du même coup, tu peux aussi consulter l'article de Narcity Québec sur les paliers d'imposition pour 2023 du côté de Revenu Québec.

Quels sont les taux d'imposition au Canada pour l'année 2023?

Voici où te situer en fonction de ton palier de salaire déterminé par l'ARC ainsi que les taux d'imposition respectifs :

• 15 % pour ceux et celles dont le salaire s'élève à 53 359 $ ou moins ;
• 20,5 % pour les personnes ayant touché un revenu entre 53 359 $ et 106 717 $ ;
• 26 % pour les travailleur.euse.s qui ont gagné entre 106 717 $ et 165 430 $ ;
• 29 % pour les Canadien.ne.s dont le salaire se situe entre 165 430 $ et 235 675 $ ;
• 33 % pour les contribuables ayant gagné plus de 235 675 $

N'oublie pas que ces montants imposés s'ajoutent à ceux établis par Revenu Québec pour ce que tu as gagné en 2023. Tu peux également consulter les nouvelles tranches de revenus sur le site de l'organisme provincial.

Quand dois-tu commencer à produire ta déclaration de revenus?

Pour éviter d'être last minute ou pire, en retard, tu as tout intérêt à débuter ce processus dès maintenant. Tu peux déjà trouver le guide et tous les formulaires nécessaires via le service en ligne de l'Agence du Revenu du Canada pour l'année d'imposition 2023.

Si tu prévois produire ta déclaration de façon électronique via un logiciel, assure-toi d'utiliser l'un de ceux homologués par le Gouvernement du Canada. D'ailleurs, le service de transmission électronique IMPÔTNET, offert par l'ARC, sera ouvert dès le lundi 19 février 2024 à 6 h.

Fait intéressant, certains logiciels d’impôt autorisés par fédéral sont gratuits, offrant aussi l'option de payer ce que tu veux pour cette tâche redoutée par plusieurs.

Il est encore possible d'utiliser la formule papier si c'est l'option que tu as choisie pour tes impôts l'an dernier. Les formulaires te seront donc envoyés automatiquement par la poste d'ici le 19 février - il n'est pas nécessaire de les commander.

Quelle est la date limite pour envoyer ta déclaration d'impôts?

Le 30 avril 2024 est la date butoir pour avoir complété et transmis ton rapport d'impôts par la poste ou par voie électronique, et ce, autant pour le gouvernement fédéral que provincial. Le paiement dû doit également être effectué au plus tard le même jour, soit le 30 avril.

Si toi et/ou ton ou ta conjoint.e avez une entreprise ou avez gagné des revenus comme responsable d'une ressource de type familiale ou d'une ressource intermédiaire (hébergement à titre de famille ou de résidence d'accueil reconnue, par exemple), le délai pour remettre ta déclaration est prolongé jusqu'au 15 juin. Toutefois, la date limite pour payer ton solde dû demeure le 30 avril.

Dans l'éventualité où il est impossible de payer la totalité de ton solde, l'Agence du Revenu du Canada te suggère tout de même de produire ta déclaration avant la date limite afin d'éviter des pénalités pour retard.

Quelles sont les pénalités si tu ne payes pas ton solde dû à temps?

Toute personne ayant remis sa déclaration de revenus en retard s'expose à une pénalité de 5 % sur le solde impayé en date du 30 avril.

À cela s'ajoute une pénalité de 1 % supplémentaire pour chaque mois complet si tu produis tes impôts après la date limite, et ce, jusqu’à un maximum de 12 mois. Ces mêmes conditions s'appliquent du côté de Revenu Québec.

Pour ceux et celles qui doivent payer ou remettre un montant pour les taxes, des pénalités sont également à prévoir.

Si tu as déjà accusé de retards pour tes déclarations de 2020, 2021 ou 2022, le montant que tu devras payer pour une production tardive de tes impôts de 2023 sera de 10 % de ton solde dû. De plus, tu écoperas d'une pénalité supplémentaire de 2 % pour chaque mois complet après la date limite, et ce, jusqu'à un maximum de 20 mois.

À noter que les pénalités pour production tardive s'applique toujours même si tu as bénéficié d'un allègement des intérêts en ayant reçu des prestations liées à la COVID-19.

Que puis-je faire d'autre en vue de mes impôts pour 2023?

Tu peux cotiser à ton REER avant la date limite du 29 février 2024 afin de diminuer ce que tu dois payer sur ton revenu imposable. D'ailleurs, ces trois banques t'offrent plus de 350 $ ce mois-ci si tu ouvres un compte.

Tant qu'à être bien investi.e dans tes finances personnelles, soit stratégique, et profite de l'occasion pour voir si tu es éligible à certains crédits d'impôt, aides et allocations offerts par les gouvernements du Québec et du Canada. En voici quelques-uns qui pourraient s'appliquer à ta situation :

• Tu pourrais déduire jusqu'à 5100 $ de tes impôts si tu as télétravaillé en 2023 ;
• Il est possible de recevoir plus de 7000 $ pour ton enfant grâce à cette allocation canadienne ;
• Tu as peut-être droit à 600 $ grâce au crédit d'impôt ponctuel pour faire face au coût de la vie de Revenu Québec